【等额本息计算公式】在贷款过程中，等额本息是一种常见的还款方式。它指的是在贷款期限内，每月偿还相同金额的本金和利息，其中前期偿还的利息较多，后期偿还的本金逐渐增加。这种方式便于借款人规划每月的还款预算，也较为稳定。
等额本息的计算公式如下：
$$
M = P \times \frac{r(1 + r)^n}{(1 + r)^n - 1}
$$
其中：
- $ M $：每月应还金额（即等额本息）
- $ P $：贷款本金
- $ r $：月利率（年利率 ÷ 12）
- $ n $：还款总期数（贷款年限 × 12）
该公式通过将贷款本金和利息分摊到每个月中，确保每月还款额一致。虽然前期利息占比较高，但随着本金逐步减少，利息也会相应下降。
以下是一个具体的例子，帮助理解等额本息的计算过程：
| 项目 | 数值 |
| 贷款本金（P） | 100,000 元 |
| 年利率 | 5% |
| 月利率（r） | 0.4167%（5% ÷ 12） |
| 还款期限（n） | 36 个月 |
| 每月还款额（M） | 299.71 元 |
根据上述数据，可以计算出每月还款金额为 299.71 元。在还款初期，利息部分较高，例如第一个月的利息为 416.67 元，而本金仅为 82.04 元；到了最后一个月，利息降至约 2.17 元，本金则为 297.54 元。
为了更直观地展示还款情况，以下是前几个月的还款明细表：
| 期数 | 当月还款额 | 利息 | 本金 | 剩余本金 |
| 1 | 299.71 | 416.67 | 82.04 | 99,917.96 |
| 2 | 299.71 | 415.49 | 84.22 | 99,833.74 |
| 3 | 299.71 | 414.31 | 85.40 | 99,748.34 |
| 4 | 299.71 | 413.12 | 86.59 | 99,661.75 |
| 5 | 299.71 | 411.93 | 87.78 | 99,573.97 |
从表格可以看出，随着时间推移，每期的利息逐渐减少，而本金部分逐渐增加，最终贷款本金全部还清。
总结来说，等额本息是一种结构清晰、易于管理的还款方式，适用于大多数个人贷款场景。通过合理使用等额本息计算公式，借款人可以更好地掌握自己的还款计划，避免资金压力过大。
