【等额本息还款计算公式】在贷款过程中，等额本息是一种常见的还款方式。它指的是借款人每月偿还相同金额的贷款，其中包含本金和利息。这种还款方式的特点是前期还款中利息占比高，后期本金占比逐渐增加。了解等额本息的计算公式，有助于更好地规划个人财务。
等额本息的计算公式如下：
$$
M = P \times \frac{r(1 + r)^n}{(1 + r)^n - 1}
$$
其中：
- $ M $：每月还款额
- $ P $：贷款本金
- $ r $：月利率（年利率除以12）
- $ n $：还款总期数（月数）
这个公式的核心在于将贷款总额分摊到每期还款中，确保每期还款额相等。
为了更直观地理解等额本息的还款结构，以下是一个示例表格，展示了一笔贷款本金为10万元、年利率为5%、期限为3年的等额本息还款情况：
| 期数 | 当期还款额（元） | 当期利息（元） | 当期本金（元） | 剩余本金（元） |
| 1 | 2997.75 | 416.67 | 2581.08 | 97418.92 |
| 2 | 2997.75 | 405.91 | 2591.84 | 94827.08 |
| 3 | 2997.75 | 395.11 | 2602.64 | 92224.44 |
| 4 | 2997.75 | 384.27 | 2613.48 | 89610.96 |
| 5 | 2997.75 | 373.38 | 2624.37 | 86986.59 |
| 6 | 2997.75 | 362.44 | 2635.31 | 84351.28 |
| 7 | 2997.75 | 351.46 | 2646.29 | 81704.99 |
| 8 | 2997.75 | 340.44 | 2657.31 | 79047.68 |
| 9 | 2997.75 | 329.37 | 2668.38 | 76379.30 |
| 10 | 2997.75 | 318.25 | 2679.50 | 73700.80 |
| 11 | 2997.75 | 307.09 | 2690.66 | 71009.14 |
| 12 | 2997.75 | 295.87 | 2701.88 | 68307.26 |
| ... | ... | ... | ... | ... |
| 36 | 2997.75 | 10.82 | 2986.93 | 0.00 |
通过该表格可以看出，随着还款期数的增加，每期支付的利息逐渐减少，而本金部分逐步增加，最终贷款全部还清。
总结来说，等额本息还款方式适合收入稳定的借款人，能够提供较为清晰的还款计划。但需要注意的是，由于前期利息较高，总还款金额会略高于等额本金方式。因此，在选择还款方式时，应根据自身财务状况进行合理判断。
